Neizvjestan rad obje CG plovidbe - Revizori državnih pomorskih kompanija ukazali na negativne podatke

Za obje crnogorske državne pomorske kompanije Barsku i Crnogorsku plovidbu revizori su ocijenili da imaju značajnu neizvjesnost u nastavak stalnog poslovanja jer su im veće kratkoročne obaveze od obrtne imovine, i to kod Crnogorske za 34,8 miliona, a kod Barske za 11,1 milion.

U revizorskim izvještajima se navodi da je Barska na kraju prošle godine imala nepokriveni gubitak od 15,3 miliona, a Crnogorska od 14,7 miliona. Obje kompanije imaju negativan kapital (gubici su veće od ukupnog kapitala firme) za po 4 mil EUR.

Najveći povjerilac Crnogorske plovidbe je i njen stopostotni vlasnik Vlada, kojoj kompanija duguje 33,8 mili EUR na ime onogo što je država do sada uplatila u ime kompanije za njene obaveze prema Eksim banci za kupovinu dva broda. U januaru ove godine je isplaćena posljednja rata kredita ovoj kineskoj banci, tako da Crnogorska nema dug prema njima, ali ima prema svom vlasniku koji ga mora potraživati jer je riječ o državnoj pomoći.

Barska plovidba, gdje država ima oko 55 odsto vlasništva akcija, najveće dugove ima prema Eksim banci, jer još nije otplatila svoje brodove, u iznosu od 22,2 miliona eura, kao i prema Vladi od 7,7 miliona eura za do sada isplaćene rate u ime kompanije za nabavku brodova Eksim banci.

Vlada je u oba slučaja bila žirant za ove kredite, ali i prema domaćim i evropskim propisima o državnoj pomoći mora da traži vraćanje novca i mora pokušati da ga naplati. Zbog toga što su obje kompanije već korisnici ove državne pomoći, Vlada im ne može dati novu što, kako su do sada isticali iz Ministarstva pomorstva, smanjuje mogućnosti države da spasi ove kompanije.

Ministarstvo pomorstva je napravilo plan, koji se već dva mjeseca realizuje, da Barska preuzme oba broda Crnogorske plovidbe i da ih daje u zakup, kao i da novac za spašavanje brodova (Kotor Crnogorske plovidbe koji je već danima zbog kvara, a zatim neplaćenih dugova blokiran u američkoj luci Savana), kao i za svoju likvidnost obezbijedi prodajom stare upravne zgrade u Baru koja se ne koristi skoro 20 godina.

Revizori su u slučaju obje kompanije dali pozitivno mišljenje na tačnost izvještaja, uz rezerve i skretanje pažnje da kompanije zbog navedenih podataka mogu nastaviti redovno poslovanje.

Za Crnogorsku plovidbu se navodi da je prošlu godinu završila sa gubitkom od 778.678.

- Društvo je u finansijskim iskazima za godinu koja se završava na dan 31. decembra 2024. godine iskazalo negativan kapital u ukupnom iznosu od 4.046.391 EUR. Kratkoročne obaveze Društva su veće od obrtne imovine u iznosu od 34.806.599 EUR. Ova pitanja ukazuju na postojanje materijalno značajnih neizvjesnosti koje mogu da izazovu sumnju u sposobnost Društva da nastavi sa poslovanjem u skladu sa načelom stalnosti poslovanja - naveo je revizor za Crnogorsku plovidbu.

I za Barsku plovidbu se daje mišljenje sa skretanjem pažnje.

- Društvo na dan 31. decembar 2024. godine ima nepokriveni gubitak u ukupnom iznosu od 15.317.213 EUR. Na taj dan kratkoročne obaveze Društva veće su od njegovih obrtnih sredstava za 11.166.584 EUR. U toku 2024. godine i početkom 2025. godine sprovedeni su redovni remonti na brodovima Bar i Budva, što je dodatno opteretilo poslovanje Društva u finansijskom smislu. Kao pomoć u prevazilaženju problema sa likvidnošću Vlada Crne Gore je izmirila dospjele rate kredita prema The Export-Import bank of China za jul 2024. godine i januar 2025. godine kako bi Društvo nesmetano nastavilo da posluje - navedeno je u izvještaju revizora.

Revizor za Barsku plovidbu navodi i da su kroz pregovore sa unajmiteljem Norden Danska ostvarili povoljne najamnine za brodove Bar i Budva tokom 2025. godine i da na taj način planiraju da omoguće podmirenje dospjelih obaveza iz sopstvenih sredstava u budućem periodu, kao i da otpočnu sa isplatom obaveza prema Vladi.

- Ovi događaji i uslovi ukazuju na povoljnije uslove poslovanja Društva, ali i dalje postojanje materijalno značajne neizvjesnosti koja može da izazove značajnu sumnju u sposobnost Društva da nastavi poslovanje po načelu stalnosti - navedeno je u izvještaju.

Barska je prošlu godinu završila sa gubitkom od 2,38 mil EUR.

- Društvo je postiglo da kroz pregovore sa unajmiteljem ugovori dobre najamnine za oba broda i na taj način uspjelo da iz svojih sredstava podmiri dospjele obaveze, kao i ratu kredita prema Eksim banci koja je dospjela u januaru 2024. godine. Ratu kredita koja je dospjela u julu 2024. godine je izmirila država direktnom uplatom Eksim banci, dok je Društvo akumuliralo sredstva da bi u 2024. godini i početkom 2025. godine izmirivalo obaveze za remont (desetogodišnji) brodova Bar i Budva, koji su sa izgubljenom dobiti u periodu remonta iznosili više od tri miliona dolara. Kao što je već rečeno, najamnine su u 2024. godini omogućile nesmetano izmirenje tekućih obaveza iz poslovanja, kao i izmirenje januarske rate kredita Eksim banci u iznosu od 1,8 mil USD - navedeno je u izvještaju.

Revizor za Barsku navodi i da će se komercijalno angažovanje brodova Bar i Budva tokom 2024. godine nastaviti kroz ugovorni odnos o najmu sa kompanijom Norden Danska, po kojem je dnevni najam ugovoren u iznosu od 11.500 dolara, prije umanjenja ukupne provizije od 5%.

Barska je u decembru prošle godine potpisala ugovor o poslovnoj saradnji sa Jadrolinijom iz Rijeke, koja će kao i u periodu od 2017. do 2023. godine angažovati Društvo za agenta na liniji Bari - Bar - Bari tokom ljeta 2025. godine.

- Brod koji će ploviti na ovoj relaciji je brod Dalmacija. Društvo je završilo pregovore sa italijanskom pomorskom kompanijom Adria Ferry koja će zajedno sa Društvom uspostaviti trajektnu liniju Drač - Bar - Ankona, kao i prošle godine. Uspostavljanjem trajektne linije Drač - Bar - Ankona očekuje se poslovni prihod koji će zajedno sa prihodom od agentiranja broda Dalmacija i ostalim poslovnim prihodima, doprinijeti očuvanju likvidnosti Društva. Saglasno činjenici da je urađen glavni projekat rekonstrukcije stare upravne zgrade u Baru, u Ulici maršala Tita, dobijene sve neophodne dozvole, te realizacijom eventualne prodaje predmetne vrijedne nekretnine, Društvu daje sigurnost za očuvanje poslovanja - naveo je revizor.

Revizor za Crnogorsku plovidbu navodi da su ugovorene cijene dnevne najamnine za njene brodove tokom prošle godine iznosile od 11.000 do 11.300 USD.

U trenutku pisanja revizorskog izvještaja (početak ove godine prije ugovora o ustupanju brodova Barskoj plovidbi na upravljanje) dnevni ugovoreni najam za brod Kotor bio je 8.450 USD, a za 21. maj 8.750 USD.

Prošle godine je Crnogorska imala prihod od zakupnine brodova od 8,5 mil EUR, a Barska 6,67 mil EUR uz napomenu da su njeni brodovi bili skoro dva mjeseca na redovnom remontu.

Iz revizorskih izvještaja se vidi da su kompanije na kraju prošle godine imale simboličan iznos gotovine na računima, naročito Crnogorska plovidba od svega 16.303 EUR.

Tokovi gotovine, takozvani Cash flow, bitni su za poslovanje svake gotovine, naročito u djelatnostima gdje su mogući vanredni događaji sa kvarovima ili drugim neizvjesnostima (blokade, napadi,...) kao što je slučaj u pomorstvu.

Do nedostatka keša na računu kod obje kompanije dolazilo je zbog toga što je Vlada u prethodnom periodu insistirala da obje plovidbe za vraćanje rata što više koriste svoj novac, kako bi uplate iz budžeta bile manje.

Zbog toga je Crnogorska plovidba imala overdraft kredit kod Prve banke, da bi mogla da isplaćuje dnevne ili neočekivane troškove. Upravo zbog tog kredita je kompaniji u aprilu ove godine bio blokiran račun, zbog čega nisu mogli platiti obaveze opravke broda Kotor, koji je sada zbog neplaćenih računa blokiran u luci Savana.

Barska plovidba je na računima i u blagajni na kraju prošle godine imala gotovinu u iznosu od 232.000 EUR.